Negatibong cash flow
Inilalarawan ng negatibong pag-agos ng cash ang isang sitwasyon kung saan ang isang kumpanya ay gumastos ng mas maraming pera kaysa sa tumatagal. Ito ay isang pangkaraniwang sitwasyon sa mga unang ilang buwan o taon ng isang negosyo, kung saan ito ay nananatiling produksyon at naghahanap para sa mga customer. Maaari rin itong sanhi ng labis na mababang mga margin ng produkto, labis na mataas na gastos sa overhead, hindi magandang pamamahala sa kredito, o pagkalugi sa pandaraya. Sa panahong ito, ang negatibong daloy ng salapi ay sinusuportahan ng utang o pagpopondo ng equity. Kung ang isang negosyo ay nakakaranas ng negatibong daloy ng salapi sa pangmatagalang, malamang na mabibigo ito o maibenta, maliban kung ang mga namumuhunan ay handang magturok ng mas maraming pera dito. Ang kondisyong ito ay lumabas kapag ang plano ng negosyo ng isang kumpanya ay may pagkukulang, hindi maganda ang pamamahala nito, o ang pandaraya ay nag-aalis ng cash.
