Zero balanse account
Ang isang zero balanse account (ZBA) ay bahagi ng isang cash pooling system. Karaniwan ito sa anyo ng isang pag-check account na awtomatikong pinopondohan mula sa isang gitnang account sa isang sapat na halaga upang masakop ang mga ipinakita na tseke. Upang magawa ito, kinakalkula ng bangko ang halaga ng lahat ng mga tseke na ipinakita laban sa isang ZBA, at binabayaran sila ng isang debit sa gitnang account. Gayundin, kung ang mga deposito ay ginawang isang ZBA account, ang halaga ng deposito ay awtomatikong inililipat sa gitnang account. Dagdag dito, kung ang isang subsidiary account ay mayroong balanse ng debit (overdrawn), awtomatikong inililipat ang cash mula sa gitnang account pabalik sa subsidiary account sa isang sapat na halaga upang maibalik sa zero ang balanse ng account. Bilang karagdagan, ang mga balanse ng subsidiary account ay maaaring itakda sa isang tukoy na halaga ng target, sa halip na zero, upang ang ilang mga natitirang cash ay pinananatili sa isa o higit pang mga account.
Mayroong tatlong posibleng mga transaksyon sa ZBA, na ang lahat ay awtomatikong nagaganap:
Ang sobrang salapi ay inilipat sa isang sentral na account
Ang cash na kinakailangan upang matugunan ang mga obligasyon sa pagbabayad ay inililipat mula sa gitnang account sa mga naka-link na account sa pag-check
Ang cash na kinakailangan upang mabawi ang mga balanse ng debit ay inilipat mula sa gitnang account sa mga naka-link na account
Ang net na resulta ng isang ZBA ay ang isang kumpanya ay nagpapanatili ng karamihan ng cash nito sa isang sentral na lokasyon, at nag-aalis lamang ng cash mula sa gitnang account na magbayad para sa agarang pangangailangan. Binabawasan din ng pamamaraang ito ang peligro ng isang mapanlinlang na paglipat mula sa zero-balanse na account, dahil mayroong napakakaunting cash dito. Ang isang pangunahing bentahe ng zero balanse account ay ang cash ay maaaring pinagsama-sama upang samantalahin ang mas mahusay na mga kahalili sa pamumuhunan.
