cdestem.com

Ang pagpapatakbo ng cash flow ay ang net na halaga ng cash na nabubuo ng isang organisasyon mula sa mga aktibidad ng pagpapatakbo nito. Ang impormasyong ito ay ginagamit upang matukoy ang posibilidad na mabuhay ng mga pangunahing pagpapatakbo ng isang negosyo. Ang pagpapatakbo ng cash flow ay maaaring maging isang mas maaasahang tagapagpahiwatig ng kalusugan sa pananalapi kaysa sa naiulat na netong kita ng isang negosyo, dahil ang netong kita ay maaaring mabago ng mga di-cash na kita at mga transaksyon sa gastos.

Upang makalkula ang pagpapatakbo ng cash flow, ibawas ang lahat ng pamumura, mga buwis sa kita, at kita at gastos na nauugnay sa pananalapi mula sa netong kita. Sa kabaligtaran, maaari din itong kalkulahin sa pamamagitan ng pagbawas ng lahat ng mga gastos sa pagpapatakbo (mas mababa ang pamumura) mula sa mga kita. Halimbawa, ang isang negosyo ay nag-uulat ng netong kita na $ 100,000, pamumura ng $ 8,000, at mga buwis sa kita na $ 30,000. Ang pagpapatakbo ng cash flow nito ay:

$ 100,000 Kita sa net + $ 8,000 Pag-ubos + $ 30,000 Mga buwis sa kita

= $ 138,000 Daloy ng cash ng pagpapatakbo

Ang isang mas tumpak na pagkalkula ng daloy ng pagpapatakbo ng cash ay nagdaragdag o nagbabawas din ng anumang mga pagbabago sa gumaganang kapital sa isang panahon.

Ang daloy ng pagpapatakbo ng cash ay malapit na pinapanood ng mga analista, dahil maaari itong magbigay ng mga pananaw sa kalagayang pampinansyal ng isang negosyo. Sa partikular, ihambing ang halaga ng daloy ng cash na ito sa patuloy na kinakailangang mga kinakailangan sa pagbili ng asset ng isang kumpanya, upang makita kung nakakalikha ito ng sapat na daloy ng cash upang pondohan ang base ng kabisera. Kung hindi, kakailanganin upang makakuha ng karagdagang pondo upang mapanatili ang sapat na bagong hanay ng mga nakapirming mga assets, o ang pamamahala ay maaaring pumili upang palitan ang mga assets sa mas matagal na agwat, na maaaring humantong sa mas mataas na gastos sa pag-aayos at mas maraming oras ng produksiyon.